个人养老金制度来了。11月4日，人社部公布了《个人养老金实施办法》，人们将迎来一种新的养老金待遇——个人养老金。农民能不能也享受个人养老金吗？

个人养老金的参加范围。

按照《个人养老金实施办法》，个人养老金的参加人是必须参加职工基本养老保险和城乡居民养老保险的劳动者。目前，我国养老保险的参保人数已经超过了10亿人，大部分农民也已经参加了城乡居民养老保险，所以是符合参加个人养老金的条件的。

能不能不缴费也能领取个人养老金呢？说实话，个人养老金不是一种保险，而是一种积累制度。不存在跟城镇职工基本养老保险制度一样的视同缴费，也不存在跟城乡居民养老保险一样到龄直接领取基础养老金的情况。不积累，就不能领取个人养老金。

个人养老金如何缴纳？

个人养老金制度将实施全国统一的平台——个人养老金信息管理服务平台。平台是由人社部统筹建立的，全国统一。通过平台建立起个人养老金账户以后，再通过商业银行建立个人养老金资金账户。个人养老金资金账户是可以转换银行的，个人养老金账户是唯一的。

个人养老金，是通过个人向个人养老金资金账户缴费的方式参加的。个人养老金参加有上限限制，每人每年不超过1.2万元。

个人可以根据自己的风险偏好和承受能力选择个人养老金产品，比如说银行存款、养老理财、养老保险、公募基金等等。

个人养老金制度实际上是一种税收递延的制度。按照个人养老金的税收优惠政策，个人养老金在缴纳时可以从个人应税所得额中扣除。投资收益环节，各种收益是暂不征收个人所得税的。不过，领取时需要缴纳3%的个人所得税。

个人养老金的待遇如何？

人们在领取基本养老金或者失去劳动能力等情况时，可以领取个人养老金。领取方式是可以一次性或者分多次领取。国家鼓励个人长期领取个人养老金，比如说按照基本养老金的计发月数领取。

现在银行存款的利率三年期也就是3%左右，满足不了大多数人的理财需求。个人养老金产品的投资收益相对是非常高的。比如说国家试点的养老理财产品业绩比较基准利率在5%~8%之间。全国社保基金20年来的年化投资收益率高达8.3%。

农民由于收入水平低，金融理财知识较欠缺，很难选到高收益的理财产品，因此个人养老金还是比较有吸引力的。不过，由于个人养老金是需要缴纳个人所得税的，大多数农民是不用缴纳个人所得税，参加个人养老金就会吃亏吗？并不一定。毕竟个人养老金提供的产品相对是一些运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的金融产品，长期投资收益远比银行存款高，而且投资收益也有优惠，所以也是有必要参加的。

如果说农民每年为自己存上1200元的个人养老金，连续缴纳30年。个人养老金产品实现了每年6%的收益率，30年后会有多少钱呢？经计算，30年后的本息余额将是10.5万元。如果我们选择按照60岁的计发月数139个月领取，每月可以领取701元的个人养老金（扣税后）。这样的养老金收入，可比现在城乡居民养老保险人均190元的待遇高得多。

个人养老金也并不是只领取139个月就能够领完的，随着每年收益的到账，实际上可领取的月数还会更长。

所以，为了有一份更高的养老待遇，不管是农民还是城镇职工，都是有必要参加个人养老金制度的。