商业银行不良资产处置的目的是最大限度的挽回损失，降低不良资产的存量，提高银行的稳定性。由于商业银行面临的内外部环境都处于快速的变化之中，随之产生的不良贷款余额和不良贷款率回升反弹问题会对商业银行的信贷业务和经营管理带来很大的风险，严重时甚至会影响整个经济运行的稳定。

具备较强的针对性和实用性，希望能够为平安银行不良贷款处置的创新和优化做出贡献。同时，建议其他商业银行可以从平安银行不良贷款处置的案例分析中吸取经验教训，重视内控合规体系的建设，加快不良贷款处置。

一、平安银行不良贷款现状

平安银行的贷款业务根据借款主体不同为个人贷款和企业贷款两类。个人贷款是指银行按约定利率向个人、个体工商户和小企业主提供的用于购买消费品或投资经营的小额分散资金。个人贷款又称零售业务，具有风险分散、节省资金、定价灵活的特点。零售业务也可以为银行积累大量的客户群体，为银行贡献利润、负债和中间业务收入。

企业贷款是指银行按约定利率向法人提供的融资服务，主要包括大型企业和机构。平安银行发展的初期，公司业务支撑着银行的发展。大量的客户群维护，商业银行网点的建设成本主要由公司业务创造的利润提供，这使得平安银行在发展初期的利润

随着平安银行总贷款余额的迅速增长，不良贷款规模也随之增长，但是企业和个人不良贷款占比开始出现分化，企业不良贷款余额先升后降，个人不良贷款余额逐年上升。不良贷款率从整体上看稳中有降。不良贷款率的是衡量商业银行贷款资产质量的重要标准之一，不良贷款率越低，意味着商业银行无法收回的贷款越少，信贷资产质量越好。

商业银行不良贷款的形成因素多且复杂，既有宏观政策变化、人民币汇率波动等大环境因素，也有借款人过度融资，商业银行审贷不严等自身原因。平安银行贷款根据贷款主体类型的不同，分为个人贷款、企业贷款两类。由于两类贷款的贷款利率、审批标准不同，其不良贷款成因差别也较大。

平安银行个人贷款业务呈现出规模大、整体风险较低的特点，在个人贷款发展初期，平安银行为了抢占市场，追求贷款规模的快速增长，降低了贷款客户的准入评审标准，经常开展底线营销，乃至违规准入高风险客户，加大了业务风险。

贷款审查不严格，贷后未按制度要求定期走访核查借款人经营情况等，都是类似制度执行不到位的具体表现。因此，银行工作人员未对制度的执行落实进行强监控，导致未能及时管控住风险，是引发个人不良贷款的最主要原因之一。

商业银行盈利主要，银行经营的就是风险，如果贷款集中投放到某一个行业，或者集中于某一类贷款品种，例如房地产贷款，一旦该行业或者市场出现变化，容易集中爆发风险，导致不良贷款激增。

二、平安银行不良贷款管控与处置问题

无论平安银行不良贷款是因为宏观经济增速放缓、中小企业经营受新冠疫情冲击导致的，还是因为平安银行自身风险管理体系和内控管理机制不完善产生的，当前平安银行的不良贷款余额整体仍呈现增长趋势，不良贷款率也未有显著下降，而不良贷款是影响平安银行运行稳定性的重要因素，同时对平安银行的盈利能力也会产生影响。

平安银行不良贷款处置的目标是，通过加强贷前、贷中、贷后的流程管控，预防不良贷款生成，并灵活采取多种不良贷款处置方案，加快不良贷款处置时效，降低不良贷款余额及不良贷款率，提高平安银行信贷资产质量，从而提升平安银行的竞争实力。

平安银行主要负责不良贷款处置的部门为风险管理部。平安银行一般将不良贷款根据贷款主体进行分类，主要区分为个人贷款、企业贷款两大类，其中涉及个人信贷业务的不良贷款处置，由零售风险管理部负责。企业贷款，又称对公贷款，由风险管理部负责。

企业贷款出现逾期后，首先由贷款管户的经办人员进行催收施压，敦促及时还款，化解风险。当贷款企业出现实质风险时，贷款逾期进入不良，后续会将此类案件移交给专职的特殊资产管理事业部，由专职的催收人员跟进后续的一系列处置程序，包括法院诉讼、债权转卖、以物抵债等。通过银行专职的催收人员，有针对性的采取处置措施，化解不良贷款。

个人贷款，由于存在贷款笔数较多，贷款金额较少的情况，所需要的处置人力会要求更高，一般是由各地分支机构的风险管理部进行统筹，以风险管理部风控人员为主导，经办客户经理为辅助，采取分行自催、委外催收、委外诉讼等手段开展逾期贷款管控及不良贷款处置。

委外催收的缺点是，如果无法有效对委外催收厂商进行管理，可能存在借款人个人信息泄露，违规催收甚至于暴力催收的行为发生。

平安银行考核管理机制的缺陷，主要体现在两个方面，一个是针对业务人员的考核指标设置，考核导向过于偏重业务发展，对风险及合规要求不够；另一个是对清收人员的考核指标设置，过于短期且考核要求严格。

平安银行在不良贷款处置的专业化人才投入上并不够，现有清收人员的清收经验及资源整合能力欠缺，在专业知识、技能、素质上有待提高。

作为股份制商业银行，平安银行对于专业化的清收人员，由于存在地域的局限性，不能像国有银行提供适合他们的发展平台，薪资待遇也不能满足高层次人才需求，因此在对专业化人才引进方面存在先天性缺陷，很难成批的引进专业化人才，建立专业化清收队伍。

三、平安银行不良贷款处置问题

内控合规机制更多的是影响贷前、贷中环节，完善的内控合规可减少因员工操作风险、道德风险引发的不良贷款产生；考核机制管理更多的偏重于清收人员的管理和资源的投入，没有专业的人才，即便有再多的处置手段也是无法实施的；优化处置手段和创新处置机制更多的是从贷后处置风险资产的角度出发，思考如何提升处置效果和效率。

在目前经济持续下行的情况下，商业银行的内控合规及制度梳理显得尤为重要。平安银行应改革内部合规制度，建立完善的内控合规制度，将合规责任约束贯穿整个授信及不良贷款处置流程。如果内控合规制度不完善，则会引发合规问题，进而使银行蒙受损失。

平安银行应均衡考核导向，在业务发展的同时，重视风险管控。过分倾向业务考核导向，忽略风险管控，导致了平安银行片面追求存贷规模，过分追求业务规模和发展的速度，加大了经营风险，造成了不良贷款风险的积累。

同时也要注意对业务人员的考核指标设置调整，加大风险、合规考评指标权重，杜绝出现简单粗暴的业务考核导向，如仅以贷款新增发放量和贷款月均中间业务收入两项指标，评定业务人员的价值。适当减少业务人员业务新增考核压力，加大合规管控力度，可以提升新发放贷款质量，从根源上降低不良贷款的生成。

平安银行不良贷款的处置和管理权几乎都是分布在各分支机构，这样并不利于不良贷款处置工作有序的开展。成立专职不良贷款处置的专业团队，吸引各个条线不良贷款处置的专业人才，通过专业人才和队伍的建设，提升不良贷款处置的能力。

平安银行在制定清收人员考核机制时，充分考虑不良贷款处置业务的特殊性，清收人员长效考核机制，可以提高人员基础待遇，有了稳定的后勤保障，清收人员才能更专注的把精力放到不良贷款的处置上，同时，也可以通过考核机制调整，促使清收人员创新不良贷款处置方式，提高资产处置效率。

平安银行虽然已严格落实国家及各监管部门的管理要求，但在委外催收厂商的合规及业绩管理上，仍有较大的提升空间，还是需要强化委外催收厂商管理。比如制定委外催收厂商入库机制，凡是总行审核通过的委外催收厂商，分行可自行准入签约合作；分行按季度完成现场走访及非现场检查等检视工作，检查委外催收厂商的经营情况及合规性要求。

通过法院多元调解新模式加快不良贷款处置，可有效提升分行信贷资产质量。多元调解较其他不良处置方式优势在于保护客户权益，提升客户体验；避免纠纷成诉，节约司法资源；保障金融稳定，减轻监管压力；助力降本增效，促进创立增收。

法院多元调解方案的落地，丰富了平安银行不良贷款处置的方式，虽然多元调解机制已在平安银行北京分行落地，但该方案尚未推广至平安银行全行，可在平安银行全行范围内推广学习。

总结

近年来，我国商业银行受到国内经济增速放缓、增长方式转变、产业结构调整等影响，我国中小企业经营风险加剧，风险传导至商业银行，表现形式为借款人偿债能力下降且不良贷款余额随之大幅增长，对银行正常的发展产生冲击。因此，需要进一步挖掘更适合商业银行快速收回不良贷款的方案，抑制不良贷款的回升反弹，提高商业银行的信贷质量，保证其经营管理的稳定性。

完善内控合规机制，强化对贷款发放全流程的监控，及时发现存在的操作风险及道德风险，进而提升了贷款资产质量，减少后续出现风险的可能性。在业务发展的同时，重视风险管控。优化处置手段，创新处置方式。进一步加强平安银行不良贷款处置能力提出对应的改进。

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