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今天我们来谈谈房贷利息抵税的问题！

点米君发现，草案中多了一项，增加了“住房贷款利息和住房租金等专项附加扣除，其中住房贷款利息纳入个税专项扣除在此前呼声颇高”。

所谓房贷利息在个税中扣除，是指在计征个人所得税时，先将房贷产生的利息作为税前减除项扣除，对扣除后的收入部分课以个人所得税。

也就是说，在计算个税交多少时，将房贷的利息部分先从收入中扣除，这可是一个好消息呀。

点米君认为，这是众望所归，由于房贷利息和住房租金所占收入水平不断攀升，工资薪金扣除个税后实际可支配收入减少，此次专项附加扣除如果可以落地，则会有效增加居民的实际可支配收入。

那我们来看看那些机构的预测，这样下来到底可以省多少钱？

招商证券房地产团队他们认为说，按揭利息和租金个税前扣除，相当于起到“税盾”作用，有利于提高居民实际购买力，间接鼓励正常住房消费。

从结构上看，实际按揭贷款额越接近可贷额度上限，贷款利息“税盾”效应越强；从所交个税绝对量而言，高收入家庭的边际税率和住房按揭一般更多，更为受益。

招商房地产研报显示，如图所示：

1)假设按等额本息还款，贷款30年，按揭利率取深圳5月平均按揭利率5.47%；

2)等额本息还款方式，每月还款本息中越往前利息占比越高，越靠后利息占比越低。

点米君再做个总结：结果显示，在同等收入的情况下，贷款数额越大，每月所交个税的绝对数量越多，个税减少比例也越高。

注意：我们上面举的例子主要都是机构他们的理论预测，不要当真。

而在实际实施过程中，我个人觉得，肯定会有额度上限和受惠对象范围的限制，避免收入越高的人群每月减免的金额占月供的比例越高的现象出现。

点米君从中了解到，这其中或有额度上限限制？

早些天我看到，天风证券表示：抵扣不是说贷款多少就抵多少，预计会设定一个统一的标准。

之前有一个参考，比如购买商业健康险的个人所得税抵扣，也是专项扣除，设定每年可以扣除2400元，每个月200元，这样扣除最多的减税是72元，最高是1080元的减税。房贷利息的扣除预计也会类似。

但原因是假如不设上限，那么在相同的贷款额度下，就会出现收入越高的人群每月减免的金额占月供的比例越高。

会不会制定全国的标准现在不一定，这和房地产的特点一样，是一城一策的概念。可能会制定一个标准，各个城市根据情况再确定，中央只是制定一个基本的标准，地方灵活执行。

按目前来看，当前各个城市的房价水平不同，一线城市的房价很高，因此住房贷款利息全额扣除是不可能的。

在基本生活开支中，住房是最大的开支，所有政策推出都有针对性，只能是做到相对公平。

省钱确实不错，但受惠对象可能也有限制的？

除了额度限制，受惠对象的范围也大概率是锁定在刚需首套房购买者？

易居研究院副院长杨红旭称，将住房贷款利息、住房租金纳入专项附加扣除是一个重大进步。

但我预计，这可能只有首套房或唯一自住房的房贷利息才能享受扣除！

因为大家都认为这将是首套房的重大利多，而且这么做，点米君认为对大城市的年轻房奴、中产家庭来说将受惠节省一大笔支出！

那关于这次的房贷利息抵税草案，你怎么看呢？大家可以在评论区或者私信中留下您的问题，我会第一时间为您解惑。

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