[聚焦]看法介绍:(滞纳金)还款金额滞纳金怎么算

很多用的人都知道，如果到期还款日没有偿还欠费的最低还款额就会产生滞纳金。目前，大部分银行都给设定了滞纳金，最低10元起步。不少用都曾亲身经历，即使只消费不到1元钱，只要逾期还款，起码要缴纳10元钱的滞纳金，这种规定屡屡被用认为“不合理”。

最近，四川成都高新技术产业开发区人民法院在一例涉及的案件中，否决了银行催缴滞纳金的要求。这一判决是否意味着普遍存在于“卡奴”中的滞纳金，还需要继续缴纳吗？

收滞纳金被判“违宪”

截止2015年6月8日，被告沙某某的一共欠银行375079.3元未还，原告中国银行成都高新技术产业开发区支行据此向法院起诉，请求法院依法判令被告归还上述欠款，及至欠款付清之日止的利息，并按照375079.3元未偿还部分的5%，每月支付滞纳金。

法院判决要求邵某某向原告支付截止至2015年6月8日的本息375079.3元及从2015年6月9日起的利息（利息计算方式为：以339 659.66元为本金，按照年利率24%计算至本息付清之日）。这也就是说，法院否决了银行对滞纳金的继续征收要求。法院称，本质上属于贷款业务，滞纳金月息5%，年息高达60%，已经远远超过最高法规定的民间不得超过24%的红线。值得注意的是，法院在这里第一次引用宪证（引用宪法并非作为裁判依据而仅用于判决说理论证，实际上引用宪法所说明的条款是说公民在宪法面前人人平等，民间24%是红线，银行的利息也不能超过这个上限），并否决了高额滞纳金的合法性。

2015年8月6日，最高法发布《最高人民法院关于审理民间案件适用法律若干问题的规定》。这则司法解释明确：“双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”根据这则司法解释，24%以下受法律保护，36%以上非法无效，24%到36%之间是自然债务，意思是说如果当事人依据合同，向人民法院起诉要求保护这个区间的利息，人民法院是不予法律保护的。如果债务人偿还后又反悔，法院也不会支持退还。

判决引发激烈争议

判决出来之后，一时间之内，滞纳金再次被推向了争议的风口。

支持方认为，银行发放之初的商业逻辑在于，银行为持有者发放20到50天的免息贷款，而且不需要个人付出任何的抵押和担保，银行在这个过程中承担了非常大的风险。“个人在的过程中与银行签订了富有法律精神的商业契约，需要在违规的时候付出相应的代价，滞纳金也能够起到警示作用。”中国人民大学重阳金融研究院研究员董希淼表示。

方表示，银行的太多规定都不合理。虽然滞纳金作为罚息来讲可以比一般的贷款利率要高，但是年化达到60%确实还是高出很多。以房贷为例，目前，经过多轮降息之后，一年期贷款利率基本上维持在比4%高一点。

算一下账单吓一跳

具体算一下账，无论是滞纳金还是未还款利息，真是吓人。以北京地区为例，一位业务销售人士介绍，逾期未还款的利息分为全额计息和余额计息，大部分银行是按照全额计息来对透支利息进行计算的，假如王女士在4月1日消费了一笔10000元的账单，账单到期日为该月25日，如果王女士在25日还了9999元，那么根据透支利息计算公式，剩下未还的1元钱在余额计息的下产生的利息仅为0.0175元；而在全额计息的下产生的利息则为120.0055元（从消费日到还款日的全部利息）。

至于银行征收最低的滞纳金额度，根统计，大多数银行都设置了一个最低10元的征收下限。这意味着，根据滞纳金的计算公式，即使你欠1块钱，都要被银行征收滞纳金10元“起步价”。

不过，值得一说的是，对于小额的欠款逾期未还，2013年7月实行的《中国银行卡行业自律公约》规定，欠款在10元以下，可以免受罚息，相关的欠款自动转入下月账单。不过，这一自律公约只有少数银行执行。

滞纳金不收啦？不太可能！

滞纳金以及欠款利息如何收取争议很大，但这是银行收入的一个

北京市律师协会消费者权益法律事务专业委员会主任、北京市汇佳律师事务所主任邱宝昌律师表示，宪法是我国最高的法律，但并不常用于实际判决中，确实存在很多收费不合理的问题，包括高额的透支利息和滞纳金。

在邱宝昌看来，中国是一个实行成文法的国家，不是实行判例法（所谓判例法，就是法院的判决会成为后续判决可依据的法律），此次滞纳金的法院判决只是个例，很难在其他判决案例中适用和推广。

但在财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇看来，修改滞纳金条款的一个难点在于，现存的商业银行法都还没有得到修正，专门出台与有关的法律显得非常困难，因此，饱受诟病的滞纳金还会再继续沿用一段时间。

值得一提的是，这次的法院判决依据是因为滞纳金征收的利息太高，超过了24%，并非否定滞纳金本身。另外，征收滞纳金所依据的《银行卡业务管理办法》，仍然有效。而且，目前还不清楚银行方面是否会上诉。因此还是提醒，对欠款，还是及时还清为好。