[聚焦]资深速递:编制资产负债表,财务检查主要检查什么

企业每个月都要编制《资产负债表》、《利润表》、《现金流量表》来反映它的资产负债、经营成果及现金流，来检测它的运营状况。

人要保持身体健康，也需要定期体检；个人资产及家庭资产同样需要定期财务体检，来检测财务规划及投资理财是否合理！

那么，怎样才能知道自己或家庭的财务状况是否健康呢？可以参考以下几个指标。

01 应急资金

参考指标：保证3-6个月的日常生活必需支出

应急资金也叫备用金，大家应该不陌生，这是我们不管做不做投资，都必须准备的第一笔钱。应急资金充足了，我们才能安心去做别的事情。应急资金必须保证3-6个月的日常生活必需支出。

应急资金要保证随时能取出来应急用，不建议用来投资期限固定或者长期的项目。可以用来购买货币基金，或者银行开放式人民币理财产品，既能有收益，还能随用随取。

02 还贷资金

参考指标：月还款金额小于月收入总额的1/3

应急资金人人需要，贷款不一定每个人都有，但是在现在的社会中，有房贷、车贷已成常态。房贷是普通人能借到的最划算的贷款，但也不是贷款越多越好，每月还贷金额太多，会影响我们日常的生活质量。

每月还贷金额多少合适呢？这时候就要检查我们的还贷资金指标：每个月必须还的贷款金额，包括车贷、房贷等，不要超过你的总收入的1/3。

如果每月还贷资金超过了每月总收入的1/3，我们就要努力增加收入。如果你的资金充裕，可以预先储备还贷资金，不用等到每月发工资了再还。

可以将每月接近贷款金额的资金存为定期理财产品，期限为一年，收益率大概是年化3.5%-4.2%，这样坚持一年，既能储备一定的还贷资金，在收入突然中断时减少还贷压力，还能保证资金不站岗，获得一定的收益。

03 教育资金

参考指标：孩子一年的基础教育费用

“再穷不能穷教育”、“砸锅卖铁也要让孩子读书”，这是根深蒂固的理念。教育的重要性不言而喻，所以做好教育资金的储备非常重要。

现在的教育比较多元化，而且是一项长久的支出。虽然教育支出金额因家庭而异，但是孩子的基础教育费用必须要保证，准备孩子一年的教育费用是必须要达到的指标。

因为教育费用的持久性，我们必须要提前准备，每个月可以拿出一部分资金做长期的投资，比如基金定投、银行理财产品等，慢慢积累教育资金。

04 保险资金

参考指标：家庭收入的主要贡献者，要配置一定的保障

意外和大病可能会让一个家庭一夜返贫，如果资金充裕就给每个家庭成员都配置相应的保险，如果资金窘迫，就给家里最需要投保的人，配置一定的保障。

家里最需要投保的人，其实是家庭的经济支柱。一旦发生意外，可以用保险公司赔付的钱来照顾家人。

保险的本质是爱和责任，是一种责任的转嫁，所以保险配置必不可少！

05 投资资金

参考指标：全部可赚取收益的资产量需要达到总资产的30%；总体投资收益率最好能达到5%

“财务自由”是人们向往的目标，到底需要多少资金才能实现财务自由，每个人的定位不一样。当你的投资收益能够用来支付所有的生活支出时，就可以达到基础的财务自由。

大家都知道，当你的本金越高，利率越高时，钱生钱的速度就越快。所以，这里有两个指标，一是投资本金，可投资的钱占你总资产的30%以上是比较健康的。

二是收益，收益当然是越高越好，但是收益率越高风险也就越大，所以我们要合理地评估自己的风险承受能力。最好能够保证本金的安全，本金安全了才能谈收益，否则一切都是白谈！

日常的投资中除股票、基金以外，投资收益率能够达到年化5%左右就已经很不错了，达到这个收益率也就可以抵抗通货膨胀。如果年化收益率超过了8%，我们就要注意投资的安全性。

以上就是财务状况的五个参考指标，大家快来给自己的财务状况做个体检吧！

检查应急能力，获得说走就走的自由；检查偿债能力，获得杠杆自由；检查教育资金，给孩子一份学习自由的保障；检查保障能力，获得责任自由；检查钱生钱的能力，早日实现财务自由。

做好财务体检，发现不足，改进不足，使自己的资产配置更加合理，更加健康，让每一分钱都用在刀刃上，让你的资产增值无忧！