今日揭秘解说:地下钱庄如何洗钱,侠客岛是怎么回事

  侠客岛推出“贪腐官员如何藏钱”后，取得了不错反响。所以，侠客岛加班加点，跟各位聊聊贪腐官员怎样处理赃款的事。凡事与藏钱沾上边儿，好多都与洗钱离不开干系。让我们来看看“普通官员”、“文艺官员”是怎样洗钱的吧。

　　藏钱VS洗钱，洗钱更高一筹

洗钱，主要是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其

根据一张不具。法律专家指出：“今后几年将是中国黑钱加紧洗钱的年代，如果中国听之任之，再过十年，所有中国腐败贪污分子都将堂而皇之地成为合法资本家。”

　　普通官员洗钱：海外投资、证券、地下钱庄

普通官员常用的洗钱办法有：海外投资、证券洗钱、地下钱庄等等。

海外投资洗钱的经典做法是，在进口时，高报进口设备和原材料价格，以高比例佣金、折扣等形式支付给国外供货商，然后从其手中拿回扣、分赃款，并将非法所得留存在国外；出口时，则大肆压低出口商品价格，或采用发票金额远远低于实际交易额的方式，将货款差额由国外进口商存入出口商在国外的账户。如果胆子足够大，可以考虑在境外银行直接建立个人账户。

证券洗钱，一言难以蔽之，给客官讲一起这样的例子。

2002年12月16日，裕丰国际和富昌国际及金禾国际在香港被勒令停牌，停牌原因涉及洗钱。此案中，金禾的股东拿出接近10%的股份（联交所有规定不超过10%的比例就不需要发公告披露股份转让情况），某证券公司代其转让股份，证券公司向购买股份的一家基金公司收取代理佣金要价高达转让金额的50%。这种不介意中介享有50%手续费的基金，香港市场称其为“5折基金”，而“5折基金”往往涉嫌洗黑钱。“5折基金”通过把买入的垃圾股在二级市场上兑现来洗钱。为尽可能最大限度地兑现，上市公司一定要在二级市场股价上给予配合才行，造假虚增利润哄抬股价就顺理成章。由此，串谋专业会计师，再贿赂原本应独立运作、起检查作用的审计师，使每一个环节上都充满了枯燥技术性的洗钱方式成为安然丑闻的“香港迷你版”。

2002年汕头许鹏展地下钱庄案至今仍令人记忆犹新。许鹏展主要“资产”，是以汕头金园区新兴鸿展农副产品商行等20多个空壳公司名义在几个银行开设的20多个账户，许的日常业务为伪造财务报表、虚报营业额和利润，在没有任何营业活动和收入的情况下，不断缴纳各种税收和保险。由于钱庄资金往来量巨大，许鹏展需要频繁地更换账户。每换几个新账户，他就逐步从老账户里把资金转到新账户上来。

目前，广东、福建、浙江一带的地下钱庄一般与香港的找换店连为一体，采用在境内用人民币交割、境外用外汇交割的形式，不发生资金外逃的物理过程。地下钱庄之间也经常互相拆借，组成一个相互勾联的体系。用地下钱庄洗钱的好处有两个，一是成本非常低，以港币为例，假如银行兑换牌价是1.08，地下钱庄牌价基本上只有1.10；二是黑钱到了境外可经常以亲友馈赠的方式流回来。

　　文艺洗钱：赝品拍出真品价

一些官员的清雅爱好成了埋葬官员大好前程的坟墓。“读书人的事能算偷么”，同样的，文艺受贿算是贿嘛？许多官员本着自欺欺人的精神，就这样一步步被文艺炮弹所攻陷。

文艺收藏市场的一些特点使得其天然易成洗钱“白手套”。成本估算困难，估值标准不清，加之文艺收藏市场的交易往往不透明，相对大额现金等更容易转移出境。

2009年英国《泰晤士报》进行了一次有效问卷达140万份的调查，产生的一份“20世纪200位最伟大艺术家”名单中，中国无一人入选，日本入选4位，然而中国艺术家的作品价格在国际市场却能达到日本艺术家的10倍，这是很反常的。而这正是洗钱的副作用，那些用来当作洗钱工具的玉石字画等艺术品虚假成交价格常常虚高几十倍甚至是几百倍。

徐悲鸿7280万《蒋碧薇》油画疑似是美院学生习作，2.2亿元天价“汉代玉凳”是赝品，假的宋徽宗千字文1亿成交，疑似假货的齐白石《百虾图》1.2亿成交。而在2012年，纽约苏富比更是闹出了一个被行家称为“世纪大笑话”的拍卖，一件品相并不出众的瓷器以估价800美元起拍，成交价格则是1800万美元，相差竟达两万多倍，而买家正是中国人。

在策展人江因风这些业内人士看来，这些交易都疑似洗钱。因为如果艺术品被用来洗钱，作品真假和作者是谁都不重要，反而是假的更好。而且不管真假优劣都能创造高价，最终造就了前面提到的中国艺术品市场的“繁荣”。

2013年8月13日，福布斯网站发布Abigail R. Esman的《130亿美元的中国艺术诈骗》文章，就指出中国的艺术品市场是个巨大的骗局。在过去的两三年，苏富比和佳士得都曾被要求配合“洗钱调查”，而在2011年，中国排名前三的艺术品基金负责人也都被拘留调查。

除了在文艺收藏市场洗钱，通过拍电影、投资文创产业进行洗钱也是时下流行的方式。靠投资电影洗钱操作方式并不复杂，一般方法是拍摄预算很高的电影，但使用胶片和设置布景只用很少的钱。虽然看上去影片成本很高，是在亏本，但实际上“黑钱”早在电影上映之前就通过向关系公司采购和租用场地等方式洗白了，而电影相对于账面投资聊胜于无的票房也通过电影公司变成了合法利润。此外，在中国，由于许多电影和动漫产业基地由政府主导，特别是对动漫产业，很多地方政府还在大力扶持，官员在个中捞油水和权力寻租空间更是不小。

当然了，你也可以让有求于你的老板给你爱唱歌的女朋友赞助演唱会什么的。

除了这些通过种种手段洗钱的，还有不会洗钱的官员就直接藏钱。然而，无论你藏在鱼塘里，还是藏在粪坑里，钱不流通，不就是一堆破纸么？你这是为中国抑制通货膨胀做贡献么？

本山大叔说的在理：“人这一生最悲剧的，莫过于人被抓了，钱没花掉。”坐守着一亿现金，不敢乱花一分钱，还天天穿着廉价的衣服、骑着自行车上下班，演技虽不错，但天天担惊受怕，这样折磨自己，又何必呢？

文/扫地小僧