随着时间的推移，养老问题得到了越来越多人的关注。在中国，人们主要依靠养老保险，但是远在大洋彼岸的美国又是怎么操作的呢？今天，小招就来为大家介绍一下美国的401K养老计划，看看TA与国内的养老制度又有着什么异曲同工之处呢？

“401k”养老计划究竟是什么？

401K是一种由其参与人的工作单位支持的养老投资计划，名字其实

一般来说，401K的参与人在退休之后，才会逐步把钱取出用于养老生活开支，取出的钱视同收入，参照个人所得税标准征税。那为什么大家还都积极参与到这个计划当中来呢？因为401K不征收资本利得税，划入401K时还免征个人所得税，在这两个税收优惠的激励下，大家都积极参与401K。

一定要到退休的时候才能取出来吗？

如果没有特殊情况，参与人在退休前从401K计划中取钱，需要支付一定的惩罚性税，相当于归还了上述税收优惠。

如果实在急需用钱怎么办？

相关法律规定，如遭遇大额医疗开支等重大生活困境，参与人可以免交惩罚性税将钱取出。

“401k”养老计划怎么操作？

401K计划参与人可以自主选择一定比例的税前工资作为投资金额，划入401K账户。与此同时，参与人还能亲自挑选投资产品，包括各类公募基金、理财产品等。如果参与人不想自己选择投资产品，401K计划一般都提供了默认的目标日期（退休时间）产品，根据参与人的退休时间动态调整投资组合及其收益和风险。不仅丰俭由人，方式灵活，选品多，还省心。

一般来说，年轻时，参与人还有很久才退休，有超长的投资周期，可以承受较大的投资跌幅、较多的风险，因此配置侧重于股票；快退休时，参与人即将开始使用401K的资产，不能承受大幅的波动、过大的风险，因此配置侧重于债券。

工作单位资金匹配

401K作为一项福利，参与人的工作单位往往在一定的范围内提供资金匹配。

举个栗子：

迈克的月工资5000，工作单位规定在5%的范围内提供匹配。如果迈克将自己工资的4%划入401K（即200），那么迈克的工作单位将为他的401K贡献同样多的资金（即200）。

如果迈克将自己工资的6%划入，那么工作单位只匹配到5%（即250）。根据美国投资公司机构的统计，2016年有79%的401K提供单位为参与人贡献了不同程度的匹配资金。这种“免费”的个人养老金匹配鼓励员工参与养老投资。

根据美国劳工部的数据，2017年美国有逾1亿人参与了401K及类似的养老计划，资产规模超过6.5万亿美元。401K计划为美国人提供了养老保障，同时也聚集了社会财富，为资本市场和经济发展提供了可观的长期资金，可谓利国利民。

“401k”养老计划与我国养老计划的关系？

我国的养老体系日益成熟，从三大支柱的角度看，大家熟悉的国家基本养老保险制度（第一支柱）已经持续运行，企业年金（第二支柱）和个人养老投资（第三支柱）正在快速发展。美国的401K相当于第二支柱和第三支柱的结合，类似的制度设计在中国也有相关讨论，有望在第一支柱满足基础保障的前提下，加强我国养老的第二和第三支柱，进一步提升我国居民的养老生活水平。

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